Äitimme, yli 90 v. ei elä enää kauan. Meitä on 3 veljestä, joista 2 "hyvinvoivia" ja kolmas elää kädestä suuhun.
Varallisuutta on äidillä osakkeen lisäksi rahaa pankissa n. 100 000 € ja hieman irtaimistoa. Äitimme auttelee tuota "huonompiosaista" silloin tällöin ja on myös laittanut rahaa tämän tilille joitankin tuhansia euroja viime vuosien aikana. Meistä kahdesta taloudellisesti paremmin toimeentulevista asia on ihan OK, antakoon, omiahan ovat. Emme ole kateellisia.
Mutta nyt kysymmekin, joutuuko veljemme pulaan perinnönjaon yhteydessä? Noita pikku lainoja yms ei ole ilmoitettu missään, äiti on niitä antanut ilman ehtoja. Summat eivät ole valtavia, mutta nousevat yli verottoman lahjamäärän. Penkooko verottaja aina perinnönjättäjän tilejä ja toimia taannehtivasti? Jos olemme hiljaa, jääkö asia tälleen? Vai mitä pitäisi tehdä.
Varallisuutta on äidillä osakkeen lisäksi rahaa pankissa n. 100 000 € ja hieman irtaimistoa. Äitimme auttelee tuota "huonompiosaista" silloin tällöin ja on myös laittanut rahaa tämän tilille joitankin tuhansia euroja viime vuosien aikana. Meistä kahdesta taloudellisesti paremmin toimeentulevista asia on ihan OK, antakoon, omiahan ovat. Emme ole kateellisia.
Mutta nyt kysymmekin, joutuuko veljemme pulaan perinnönjaon yhteydessä? Noita pikku lainoja yms ei ole ilmoitettu missään, äiti on niitä antanut ilman ehtoja. Summat eivät ole valtavia, mutta nousevat yli verottoman lahjamäärän. Penkooko verottaja aina perinnönjättäjän tilejä ja toimia taannehtivasti? Jos olemme hiljaa, jääkö asia tälleen? Vai mitä pitäisi tehdä.
Vastaukset 2
Vanhimmat
Veroton lahja on sen 4000 euroa/3v välein, mutta lähiomaistensa elatusta saa rahoittaa enemmänkin kun antajan varallisuus on sopusoinnussa annettuihin summiin. Tosin lain yleinen tulkintana on, että käteen ei saisi antaa, mutta asumisen, vaatetuksen ja syömisen/juomisenkin jne. laskuja saa maksella.
Älkää siis omalta osaltanne huolestuko kysymästänne asiasta, mutta mahtaako asia sittenkin kiinnostaa myös ennakkoperinnön kannalta, koska rintaperillisen saamat lahjat (varsinaiset) ovat oletuksena ennakkoperintöä, ellei lahjakirjassa toisin määrätä. Perinnönjako on kuitenkin teidän sovittavissa ja tulee sovintojakona varmasti halvemmaksi kuin, että tämän yhden suostumatta vaatisitte hänen saamia avustuksia huomioitavaksi ennakkoperintönä ja ajautuisitte pesänselvityksen jälkeen tehtävään toimitusjakoon. Ennakkoperintö tulkintanne perukirjasta tai jakokirjasta hoksaava (aktiivinen) verottajakin saattaa kiinnostua "lahjoista" ja pöyhiä ja summata ne ainakin 3 vuoden ajalta.
Ei noita verottaja ala tonkimaan ellei kukaan ole niin hölmö että ottaa asian esille.
Teidän kohdallanne asia on liian myöhäinen, mutta muille opiksi: Mikäli maksaa toisen (siis ihan kenen tahansa) elinkustannuksia niin että asianomainen ei saa sitä rahana niin se on täysin sallittua eikä mene lahja- tai perintöveroa.
Ns. paremmissa perheissä on tavallista että vanhempien tilille on luottokortti ja perilliset vinguttavat sitä surutta.