TILINTARKASTUSPÖYTÄKIRJA
Loviisan kaupunginhallitukselle
Loviisan kaupungin tilikauden 1.1. – 31.12.2016 tilintarkastajina esitämme kuntalain 123 §:n tarkoittamana tilintarkastuspöytäkirjana Loviisan kaupunginhallitukselle huomioitavaksi ja toimenpiteitä varten sekä tarkastuslautakunnalle tiedoksi seuraavaa:
1. Kaupunki on vuoden 2016 aikana päättänyt myöntää 512 000 €:n omavelkaisen takauksen tytäryhteisölleen, Pernajan Asunnot Oy:lle. Päätöksen valmistelu on ollut puutteellinen kun etenkin maininta kuntalain vaatimista riittävistä vastavakuuksista ei sisälly valmisteluun ja edelleen päätösehdotukseen valtuustolle. Ei myöskään valtuuston päätösten laillisuusvalvonnan yhteydessä ole kiinnitetty asiaan huomiota.
Näkemyksemme mukaan kaupunginhallituksen tulee päätöksen johdosta ryhtyä tarvittaviin toimiin sen varmistamiseksi, että päätös ja sen täytäntöönpano kaikilta osin vastaa kuntalain 10.4.2015/410, §:ssä 129 säädettyä, mikä käytännössä tarkoittaa vastavakuuden hankkimista kaupungille.
2. Ostopalveluja suuruusluokaltaan 250 000 € on hankittu ilman toimivaltaisen elimen hyväksymää sopimusta. Tältä osin hankintavaltuuksia on ylitetty ja laskujen hyväksymis- ja asiatarkastusrutiinit eivät ole osoittautuneet toimiviksi. Yksittäiset laskut ovat olleet suuruusluokaltaan hieman yli 50 000 €. Koska näkemyksemme mukaan asiaa koskeva sitova tahtoilmaisu on sisältynyt valtuuston hyväksymään talousarvioon eikä sitovia määrärahoja ole epäkohdan johdosta ylitetty, asia ei vaikuta rajoittavasti kannanottoomme vastuuvapaudesta.
Esitämme näkemyksenämme, että kaupunginhallituksen tulee ryhtyä havaitun epäkohdan johdosta toimiin, kaupungin sopimustenhallinnan kehittämiseksi jotta vastaavanlaisista epäkohdista vältytään vastaisuudessa. Varmistettava on myös hankintalain noudattaminen kyseisten palvelujen hankinnan osalta.
3. Toteamme, että kaupungin maksamien km-korvauksien suuruusluokka on olennainen. Km-korvauksia on vuositasolla maksettu n. 1,5 milj. km:n edestä, mikä karkeasti ottaen vastaa n. 0,6 milj. €. Tarkastushavaintojemme perusteella esitämme toimenpidesuosituksenamme, että koskien oman auton korvattua käyttöä versus leasing-auton käyttöä päivittäisissä toiminnoissa, kaupungin tulisi vahvistaa yhtenäiset – kaupungin edun mukaiset – säännöt ja toimintatavat koko kaupungille noudatettavaksi (mukaan lukien vesiliikelaitos). Myös asiaan liittyvät dokumentointi-, seuranta- ja hyväksymisrutiinit on tarpeen tarkentaa ja yhtenäistää.
Loviisan kaupunginhallitukselle
Loviisan kaupungin tilikauden 1.1. – 31.12.2016 tilintarkastajina esitämme kuntalain 123 §:n tarkoittamana tilintarkastuspöytäkirjana Loviisan kaupunginhallitukselle huomioitavaksi ja toimenpiteitä varten sekä tarkastuslautakunnalle tiedoksi seuraavaa:
1. Kaupunki on vuoden 2016 aikana päättänyt myöntää 512 000 €:n omavelkaisen takauksen tytäryhteisölleen, Pernajan Asunnot Oy:lle. Päätöksen valmistelu on ollut puutteellinen kun etenkin maininta kuntalain vaatimista riittävistä vastavakuuksista ei sisälly valmisteluun ja edelleen päätösehdotukseen valtuustolle. Ei myöskään valtuuston päätösten laillisuusvalvonnan yhteydessä ole kiinnitetty asiaan huomiota.
Näkemyksemme mukaan kaupunginhallituksen tulee päätöksen johdosta ryhtyä tarvittaviin toimiin sen varmistamiseksi, että päätös ja sen täytäntöönpano kaikilta osin vastaa kuntalain 10.4.2015/410, §:ssä 129 säädettyä, mikä käytännössä tarkoittaa vastavakuuden hankkimista kaupungille.
2. Ostopalveluja suuruusluokaltaan 250 000 € on hankittu ilman toimivaltaisen elimen hyväksymää sopimusta. Tältä osin hankintavaltuuksia on ylitetty ja laskujen hyväksymis- ja asiatarkastusrutiinit eivät ole osoittautuneet toimiviksi. Yksittäiset laskut ovat olleet suuruusluokaltaan hieman yli 50 000 €. Koska näkemyksemme mukaan asiaa koskeva sitova tahtoilmaisu on sisältynyt valtuuston hyväksymään talousarvioon eikä sitovia määrärahoja ole epäkohdan johdosta ylitetty, asia ei vaikuta rajoittavasti kannanottoomme vastuuvapaudesta.
Esitämme näkemyksenämme, että kaupunginhallituksen tulee ryhtyä havaitun epäkohdan johdosta toimiin, kaupungin sopimustenhallinnan kehittämiseksi jotta vastaavanlaisista epäkohdista vältytään vastaisuudessa. Varmistettava on myös hankintalain noudattaminen kyseisten palvelujen hankinnan osalta.
3. Toteamme, että kaupungin maksamien km-korvauksien suuruusluokka on olennainen. Km-korvauksia on vuositasolla maksettu n. 1,5 milj. km:n edestä, mikä karkeasti ottaen vastaa n. 0,6 milj. €. Tarkastushavaintojemme perusteella esitämme toimenpidesuosituksenamme, että koskien oman auton korvattua käyttöä versus leasing-auton käyttöä päivittäisissä toiminnoissa, kaupungin tulisi vahvistaa yhtenäiset – kaupungin edun mukaiset – säännöt ja toimintatavat koko kaupungille noudatettavaksi (mukaan lukien vesiliikelaitos). Myös asiaan liittyvät dokumentointi-, seuranta- ja hyväksymisrutiinit on tarpeen tarkentaa ja yhtenäistää.
Vastaukset 16
Vanhimmat
Ei etsitä syyllisiä ja syntipukkeja vaan katsotaan vain eteenpäin! Se on SFP:n motto!
Muualla kohdista 1 ja 2 joutuisi virkavastuuseen. Täällä asiat kuitataan pikkujuttuja ja virkavastuuvapaus tulee että heilahtaa.
Kohta 1 osoittaa jälleen kerran kaupunginhallituksen olevan itse osa jatkuvia laillisuusongelmia.
Kuka h-vetti tällaisia kirjoittelee. Loviisassahan saa tehdä, muttei tekemisiä tuoda esille. Tekemiset pitää peitellä ja niistä olla hiljaa.
Tilintarkastuspöytäkirjan perusteella lakia ja johtosääntöä on rikottu! Siitä huolimatta RKP lakeijoineen takuulla myöntää vastuuvapauden tilinpäätöksen käsittelyn yhteydessä, vaikka kaupunginhallitus esittelijänä (kohta 1) ja viranhaltija (kohta 2) pitäisi asettaa virkavastuuseen!
Kaupunginhallituksen jäseniltä tulisi vaatia puuttuva vastavakuus, jonka he antavat henkilökohtaisesti.
Viranhaltijan suojelu on myös aloitettu ja hänen virka-asemansa yritetään salata, vaikka se on julkinen tieto.
Ei etsitä syyllisiä ja syntipukkeja vaan katsotaan vain eteenpäin.
Och skattebetalare betalar!
Katsokaa tänään live-lähetys valtuuston istunnosta. Siinä esitetään sellainen RKP:n performanssi, että tilintarkastajan raportissa mainituista rikkomuksista huolimatta myönnetään tili- ja vastuuvapaus vastuullisille niin että puheenjohtajan nuija vain heilahti!
Joo, puhelimet ovat varmaan käyneet kuumana ja ryhmissä on vannotettu kannattamaan vastuuvapauden myöntämistä, sillä muutoinhan kaupunginhallitus ja ilmeisesti vähintäinkin RKP-henkinen viranhaltija joutuisivat vastuuseen!
Nytkö sä häpötät jo yksinäs? :D
Valtuuston uuden puheenjohtajan toiminta yllätti positiivisesti. Osaaminen ja ote on merkittävästi parempi kuin edeltäjällä. Herääkin kysymys, että oliko valinta sittenkään oikea, koska tärkeämpi tehtävä olisi ollut kaupunginhallituksen puheenjohtajuus. Siihen tehtävään Otto Andersson olisi ollut erittäin pätevä ja ehdottomasti parempi valinta kuin Heijsbroek-Wiren.
Kannatan!!! Otolla ei ole samanlaisia sitoutumista yrittäjiin ja henkilökohtaista intressiä.
Mia Heijnsbroek-Wirenin johdolla kaupunginhallitus on rämpinyt todella syvällä. Viimeisin esille tullut skandaali on tilintarkastajan raportissa mainittu kuntalain rikkomus. Kaikista muistakin tarkastusraportissa mainituista rikkomuksista on hallitus vastuussa valvontavelvollisuuden kautta.
Vallalla on myös omituinen salailun kulttuuri, jossa edes valtuustolle ei kerrota asioista. Kaupunginhallitus on sentään valtuuston alainen!
Otto Anderssonin akateemista oikeusopin osaamista kaivattaisiin nyt kaupunginhallituksessa.
Harkitsen rikosilmoituksen tekoa.Ei puheenjohtaja voi noin toimia.Edes Loviisassa.Ei voi.
Minä pelkään henkilökohtaisesti tuota ihmistä.Ja sen katsetta.Se on peloittava.Kylmät väreet tulee...
Mitä jos maanantaina katsottaisi tuo Mian toiminta ihan laillisesti.On tosi outoa kyllä.......
Onko Mia tehtäviensä tasolla,en usko..Outoa on koko ... touhu.?No joo.