http://www.vakes.fi/svk/suomi/index.jsp?cid=svk_fi_tied031127
"
Uusi kyselytutkimus vahvistaa
eläkevakuutuksen ottajien profiilin
YLEISIN ELÄKETURVANSA TÄYDENTÄJÄ ON
SAK-TAUSTAINEN PIENITULOINEN NAINEN
"
Näiltä pientuloisilta ja pätkätyöläisiltä hallitus aikoo rahastaa 22% enemän veroa yksilöllistä eläkettä maksaessa ja lunastaessa lähes saman verran. Kun eläkeverouudistus alkaa olla haittavaikutuksiltaan pienempi, kuin hyödyt vasta puhemiestason palkalla (8830 eur/kk), ehdotan eläkeverouudistuksen uudeksi nimeksi Lex Lipponen.
http://keskustelu.suomi24.fi/show.cgi?category=500000000000003&conference=4000000000000047&posting=22000000001707883
Huomasin, että ylläolevan linkin takaa löytyvästä laskelmastani 2250 eur/kk tuloilla oli selostus jäänyt hieman vajavaiseksi. Tässä selvennys:
Tulevalla pääoma- ja nykyisellä tuloverokannalla "ylimääräisestä" eläkkeestä menisi jotakuinkin sama vero, mutta maksuvaiheessa jokaisesta 100 eurosta saa 22 euroa vähemmän verovähennyksiä.
Erilaisilla laskentamalleilla voidaan todeta, että hallituksen esittämässä mallissa 100 euroa/kk säästävä eläkevakuuttaja menettää n. 10 000 euron verovähennykset. Jos eläkkeensaajan kuukautinen eläkemaksu pienenee saman verran (pienituloisen todennäkoisin vaihtoehto) esim. 100 eur/kk => 78 eur/kk on laskennallinen häviö 5% ja 10% keskimääräisellä tuotolla n. 33 000 euroa ja n. 128 000 euroa 40 vuodessa. Eli pieni- tai keskituloiselle eläkesäästäjälle tulee järjestelmän muuttuessa takkiin 43 - 138 000 euroa (brutto). Viimeisen 30 vuoden aikana pörsssikurssit ovat nousseet keskimäärin 10% tahtiin. Mm. 70-luvun öljykriisi ja 90-luvun lama löytyvät tältä aikajänteeltä.
"
Uusi kyselytutkimus vahvistaa
eläkevakuutuksen ottajien profiilin
YLEISIN ELÄKETURVANSA TÄYDENTÄJÄ ON
SAK-TAUSTAINEN PIENITULOINEN NAINEN
"
Näiltä pientuloisilta ja pätkätyöläisiltä hallitus aikoo rahastaa 22% enemän veroa yksilöllistä eläkettä maksaessa ja lunastaessa lähes saman verran. Kun eläkeverouudistus alkaa olla haittavaikutuksiltaan pienempi, kuin hyödyt vasta puhemiestason palkalla (8830 eur/kk), ehdotan eläkeverouudistuksen uudeksi nimeksi Lex Lipponen.
http://keskustelu.suomi24.fi/show.cgi?category=500000000000003&conference=4000000000000047&posting=22000000001707883
Huomasin, että ylläolevan linkin takaa löytyvästä laskelmastani 2250 eur/kk tuloilla oli selostus jäänyt hieman vajavaiseksi. Tässä selvennys:
Tulevalla pääoma- ja nykyisellä tuloverokannalla "ylimääräisestä" eläkkeestä menisi jotakuinkin sama vero, mutta maksuvaiheessa jokaisesta 100 eurosta saa 22 euroa vähemmän verovähennyksiä.
Erilaisilla laskentamalleilla voidaan todeta, että hallituksen esittämässä mallissa 100 euroa/kk säästävä eläkevakuuttaja menettää n. 10 000 euron verovähennykset. Jos eläkkeensaajan kuukautinen eläkemaksu pienenee saman verran (pienituloisen todennäkoisin vaihtoehto) esim. 100 eur/kk => 78 eur/kk on laskennallinen häviö 5% ja 10% keskimääräisellä tuotolla n. 33 000 euroa ja n. 128 000 euroa 40 vuodessa. Eli pieni- tai keskituloiselle eläkesäästäjälle tulee järjestelmän muuttuessa takkiin 43 - 138 000 euroa (brutto). Viimeisen 30 vuoden aikana pörsssikurssit ovat nousseet keskimäärin 10% tahtiin. Mm. 70-luvun öljykriisi ja 90-luvun lama löytyvät tältä aikajänteeltä.
Vastaukset 3
Vanhimmat
Väitätkö, että myös noin 1000 - 1500 euroa/kk palkkaa saavat pienituloiset ja pätkätyöläiset saavat nykyisin sen 28 prosentin verovähennyksen vapaaehtoisista eläkesäästöistä, minkä hallitus tulee heille antamaan vuonna 2005?
Palkastaan vain noin parikymmentä prosenttia veroa maksavien pienituloisten verovähennysetu paranee huomattavasti. Hallitusta kiittävät uudistuksen jälkeen myös vakuutusyhtiöt, kun ne huomaavat saaneensa aivan uuden ja erinomaisen markkinointikohteen vapaaehtoisille eläkevakuutuksille.
Verovapaa katto 8 400 eur/kk ei tule vastaan, mutta kipukynnys kuukausierässä tulee:
- 70 eur/kk *12 kk/v = 840 eur/v.
- 1000eur/v*12.6 = 12 600 eur/v, veron osuus 18.7% = 2356,20 eur/v.
Tämä 70 e/kk on kuulemma se tyypillisin maksuerä. Nykyään siitä saa 420 eur/v (50%) veroalenusta, vuodesta 2005 lähtien 235.20 eur/v (28%). Erotus on 184.80 eur/v tulevan järjestelmän tappioksi. Kun puhutaan maksukykynsä rajoilla maksavista eläkesäästäjistä, ainoa vaihtoehto on supistaa eläkesäästöosuuttaan tuolla 184.80 eur/v:lla.
Lisäksi sellainen henkilö, jolla on pääomatuloja saa vähentää eläkevakuutusmaksunsa pääomavoitoista täysimääräisesti (100%:sti). Esimerkiksi osakkeiden myyntivoitoista. Jos myyntivoittoja on eläkemaksuosutta vähemmän, siirrytään normaaliin 28%:n käytäntöön.
ESIMERKKI:
5 000 eur myyntivoitto osakkeista ja 10 000 eur/v eläkemaksua:
10 000 eur - 8 400 eur = 1 600 e ilman veroväh.
8 400 eur - 5 000 eur = 1 400 eur 28% alennus ( 392 eur )
5 000 eur nollaverolla.
= 10 000 eur eläkemaksusta 5 392 eur verovähennykset. ( 53.92 % ).
Nykyjärjestelmässä verovähennykset ovat 50% 8 400 euroon asti, eli 4 200 euroa tai 42 %.
Ne, joilla on varaa voivat siis käyttää eläkeverotusta vuodesta 2005 lähtien yhtenä veroinstrumenteista optimoidessaan verojaan mahdollisimman alas. Heidän kannattaa maksaa tasan niin paljon enemmän esimerkiksi optioita tai saada osakkeista/muusta omaisuudesta myyntivoittoa, kuin on eläkevakuutuksen verovähennysosuuden katto * 1/0.28 (3.57 * 8 400 eur = 30 000 euroa ). He saavat tämän verovapaasti itselleen.
Tämä on siis se pieni- ja keskituloisille suunnattu eläkeverouudistus?
Kyllä se eläkkeen verovähenyskatto koskee myös pääomaverovähennystä, kun verokanta on sama siis hyöty veroinstrumentista on 1/0.28 * 0.28 * 8 400 eur = 8 400 euroa, ei 30 000 euroa. Siis optioita tai pääomatuloja voi saada aina 8 400 euroon asti ENEMMÄN verovapaasti, kunhan maksaa yksilöllistä eläkevakuutusta sillä samalla summalla.