Täällä varmaan on kokemusta ja ymmärrystä siitä kuinka rahastosijoitukset ja arvo-osuustilillä olevat osakkeet siirtyvät perillisille.
Eli kun tilanne on sellainen, että perittävän omistuksessa olleet rahasto-osuudet ja osakkeet halutaan perinnönjaossa muuttaa yhden perillisen omistukseen, niin mitä käytännön toimia pankin kanssa tulee tehdä? (Arvo-osuustili ja rahastot OP:ssa)
Onko jostain syystä kuitenkin parasta (kuten eräs sivullinen sanoi perustellen mielipidettään selkeydellä), että kuolinpesä myy nuo rahasto-osuudet ja osakkeet ja sitten perillinen saa rahaa, jolla voi ostaa vaikka alkuperäistä vastaavan salkun sisällön itselleen? Eikö tuollaisessa tilanteessa tule helposti sellaisia luovutusvoittoveroja ja/tai jotain muita kuluja maksettavaksi, miltä voisi välttyä siirtämällä omistukset perillisen nimiin?
Halusin kyllä kysyä samoja asioita pankista, mutta he tahtovat, että menen pankkiin sovittuun tapaamiseen jonkun varainhoitajan kanssa. Siihen minulla on mahdollisuus parin viikon päästä ja haluaisin olla hieman enemmän perillä asioista ennen tapaamista, koska kokemukseni on, että pankit tarjoavat vain mahdollisuuksia, jotka ovat heille edullisimpia.
Eli kun tilanne on sellainen, että perittävän omistuksessa olleet rahasto-osuudet ja osakkeet halutaan perinnönjaossa muuttaa yhden perillisen omistukseen, niin mitä käytännön toimia pankin kanssa tulee tehdä? (Arvo-osuustili ja rahastot OP:ssa)
Onko jostain syystä kuitenkin parasta (kuten eräs sivullinen sanoi perustellen mielipidettään selkeydellä), että kuolinpesä myy nuo rahasto-osuudet ja osakkeet ja sitten perillinen saa rahaa, jolla voi ostaa vaikka alkuperäistä vastaavan salkun sisällön itselleen? Eikö tuollaisessa tilanteessa tule helposti sellaisia luovutusvoittoveroja ja/tai jotain muita kuluja maksettavaksi, miltä voisi välttyä siirtämällä omistukset perillisen nimiin?
Halusin kyllä kysyä samoja asioita pankista, mutta he tahtovat, että menen pankkiin sovittuun tapaamiseen jonkun varainhoitajan kanssa. Siihen minulla on mahdollisuus parin viikon päästä ja haluaisin olla hieman enemmän perillä asioista ennen tapaamista, koska kokemukseni on, että pankit tarjoavat vain mahdollisuuksia, jotka ovat heille edullisimpia.
Vastaukset 21
Vanhimmat
Perintöverotuksen kannalta on ihan sama, saatko osakkeet suoraan perintöosuutena tai saatko rahat, jotka niiden myynnistä tulee. Merkitystä tietysti on, josko osakesalkun arvo, joka on merkitty perukirjaan, olisi muuttunut suuntaan tai toiseen tällä välin.
Osakkeiden siirto kuolinpesän arvo-osuustililtä perijän arvo-osuustilille käy hyvin näppärästi perinnönjakokirjan ja perukirjan avulla. Samalla kannattaa myös lakkauttaa kuolinpesän tyhjä arvo-osuustilin. Ei todellakaan järkeä myydä osakkeita ostaakseen niitä sitten samalla rahalla takaisin.
Mainiota, kiitos. Menneekö rahastojen omistuksen siirto samalla tavalla sutjakkaasti..?
Jos siis olet ainoa perillinen (mikä ei aloituksestasi käy täysin varmaksi ilmi), niin pelkästään Perukirjan perusteella (siis ilman mitään Perinnönjakosopimus-asiakirjaa) saat perittävän arvo-osuustilin mukaiset omaisuudet haltuusi. Esim. rahasto-osuudet ja/tai osakkeet siis siirretään sinun arvo-osuustilillesi. Jos sinulla ei aiemmin ole mitään sijoituksia, arvo-osuustili samalla luodaan sinulle.
Sijoituksien (rahastot / osakkeet) perintöveroarvo on niiden arvo omistajansa kuolinpäivänä.
Kun aikanaan myyt perimäsi rahastot / osakkeet, on niiden hankinta-arvo tuo em. kuolinpäivän arvo - ei siis alkuperäinen hankinta-arvo. Tämä pitää (vielä nykyäänkin) itse huomata verotuksessa - siinä kun herkästi perintönä saatujen arvopaperien hankinta-arvoksi on merkitty joko alkuperäinen hankinta-arvo - tai "tuntematon". Etenkin, jos rahastot / osakkeet ovat olleet perinnönjättäjän omistuksessa vuosikymmeniä, niin verotusarvot voi olla pahastikin pielessä veroehdotuksessa...
En ole ainoa perijä, vaan ollaan sisarusten kesken sovittu sellaisesta jaosta, että talo irtaimistoineen menee 'jaskalle', mökki kaikkineen 'seijalle' ja nuo sijoitukset minulle.
Hyvin tasapuolinen jako tulossa perukirjan perusteella.
Jonkinlainen jakokirja kai tässä pitää kirjoitella.
En tiennyt (sitäkään), että rahastotkin on henk koht arvo-osuustilillä. Paljon on tulevalla kapitalistilla oppimista. :-)
Kiitoksia vastanneille!
Jakokirja on tosiaan välttämätön, sillä ilman sitä pankki ei saa noita sijoituksia sinulle siirtää. Jakokirjan lisäksi tulee esittää perukirja liitteineen. Jos perittävä oli (tai oli ollut) naimisissa, tarvitaan lisäksi ositussopimus.
Rahastot eivät ole arvo-osuustilillä, osakkeet ovat. On myös muita sijoitustuotteita, jotka ovat arvo-osuustilillä, mutta tässä ei ilmeisesti ollut sellaisia.
Sijoitusasioista kannattaa varmasti keskustella varainhoitajan kanssa, jos se maailma on sinulle uutta.
Kiitos sinullekin. Juu, menen sinne varainhoitajalle.
Hyvä tietää, ettei rahastojutut sittenkään ole arvo-osuustilillä. Uskon aina viimeistä sanojaa... :-)
Mites tuon ositussopimuksen kanssa on, kun nyt perittävä oli leski (ainoasta liitostaan) ja sai aikanaan keskinäisen testamentin kautta kaiken, eikä mitään ositussopimusta ole?
No tuollaisessa tilanteessahan ei tietysti olekaan tehty ositusta. Eli tarvitset tämän nyt kuolleen perinnönjättäjän perukirjan ja sen liitteiden lisäksi tuon ensin kuolleen puolison perukirjan liitteineen. Oleellisia papereita ovat molempien testamentit ja niiden tiedoksiantotodistukset.
Nojuu - ehkä rahastot tosiaan ei oo nimenomaisella arvo-osuustilillä pankissa, mutta ovat kuitenkin sen vainajan nimissä. Oleellista kuitenkin on, että niin osakkeet kuin rahastotkin ( tietysti jaskan talo ja seijan mökki) siirtyvät useamman perijän tapauksessa hänen/heidän haltuun Perinnönjakosopimukseen kirjatun jakosuhteen mukaisesti.
Mainitussa tapauksessa tuohon sopimukseen siis kirjataan tyyliin
"...talo irtaimistoineen menee 'jaskalle', mökki kaikkineen 'seijalle' ja nuo sijoitukset tuleva.kapitalistille"
Perussääntöhän on, että verottaja on kiinnostunut ensisijaisesti Perukirjasta Testamentista, mistä nähdään, mitä kenellekin perijälle määrätään veroa ja toisena sit Pankit kiinteistövirastot as.oy.t haluuvat nähtäville myös Perinnönjakokirjan, jotta pystyvät toteamaan, mitä omaisuutta kenellekin on jaossa määrätty/luvattu ja toteuttavat sit tuon dokun mukaisia omaisuudensiirtoja...
Olettaisin verottajankin olevan kiinnostunut perinnönjakosopparista (=jakokirja?), kun testamenttia ei ole leskeltä eikä perukirja kerro kuinka jako nyt tehdään. Olisiko jakotapa pitänyt kirjailla perukirjaan, joka meni jo verottajalle ilman sitä?
Nyt kun pääsimme sopimukseen jakotavasta, niin pitänee ottaa yhteyttä pikaisesti verotoimistoon, että osaavat säätää kunkin vero-osuuden oikein..?
Verottajalle voi lähettää kopion perukirjasta, mutta verot määrätään perukirjan mukaan. Jos joku on saanut jaossa paljon enemmän kuin hänen perukirjan mukainen osansa on, katsotaan tämä lahjaksi muilta osakkailta. Muut osakkaat joutuvat kuitenkin maksamaan veronsa sen mukaan, mitä perukirjan mukaan heidän osansa olisi ollut.
"Verottajalle+voi+lähettää+kopion+perukirjasta"
Tuossa suuruusluokassa lahjan arvo jää alle lahjaverorajan. Ja joo, tarkoitin tietenkin, että jakokirjan voi lähettää verottajalle. Siitä on sellainenkin etu, että verottaja tietää, että pesä on jaettu, eikä tarvitse hamaan tulevaisuuteen lähetellä kuolinpesälle veroehdotuksia.
Todetaan vielä selvyyden vuoksi sekä ohjeeksi ja opastukseksi muille lukijoille:
Kopio perukirjasta PITÄÄ lähettää verottajalle.
Kopio jakokirjasta PITÄÄ lähettää verottajalle, jos perinnönjako toimitetaan ennen kuin perintöverotus on toimitettu.
Ja se lahjaveron raja on nykyään 5000 euroa.
"Tuossa suuruusluokassa lahjan arvo jää alle lahjaverorajan."
No niinpä jääkin. :-)
Moi. Me taas aikoinaan jaettiin Findan osakkeet niin että jokainen perijä sai niistä 1/3 osaa. Jos nyt haluan ostaa muilta heidän osuutensa niin miten pitää toimia ?
Jos perii kasvurahaston.Miten maksetaan veroja .Entä sitten kun myy ne vaikka heti pois.
Ehkä tämä ois kantsinu avata uudeksi aiheeksi.
Rahastot ja osakkeet arvostetaan kuolinpäivän arvoon - ja tuon tilanteen mukaan ne ovat osa kokonaisperintöä, mikä sitten verotetaan Perintöverotaulukon mukaisesti.
Myydessä voitto/tappio on myyntihinta miinus perintöveroarvo.
Erotuksesta veroa maksetaan(jos voittoa)
Niin minkä suuruinenon vero?
Osaatko tehdä mitään ihan itse ja oletko edes koskaan yrittänyt? Osaatko itse pureskella ruokasi?
Hankintameno-olettama tarkoittaa sitä, että luovutusvoittoa laskettaessa luovutushinnasta vähennetään aina vähintään
- 20 prosenttia luovutushinnasta, jos luovuttaja oli omistanut omaisuuden luovutushetkellä alle 10 vuoden ajan; ja
- 40 prosenttia luovutushinnasta, jos luovuttaja oli omistanut omaisuuden luovutushetkellä vähintään 10 vuoden ajan.
Tuo on se erotus.
Luovutusvoitosta maksetaan joitakin poikkeuksia lukuun ottamatta vuonna 2018 ja 2017 veroa 30 prosenttia, 30 000 euroa ylittävältä osalta 34 prosenttia.
jos perittävän arvo-osuustiliä ei voi lopettaa syystä tai toisesta (osaketta ei saa myytyä tai on konkurssiselvityksessä) miten tälläisen perii rintaperilllinen? ihan tosta noin niin kuin muutkin? hänelle lankeaisi myös hallintomaksuja sun muita. tätä on siis "negatiivistä" perintöä.