Täällä varmaan on kokemusta ja ymmärrystä siitä kuinka rahastosijoitukset ja arvo-osuustilillä olevat osakkeet siirtyvät perillisille.
Eli kun tilanne on sellainen, että perittävän omistuksessa olleet rahasto-osuudet ja osakkeet halutaan perinnönjaossa muuttaa yhden perillisen omistukseen, niin mitä käytännön toimia pankin kanssa tulee tehdä? (Arvo-osuustili ja rahastot OP:ssa)
Onko jostain syystä kuitenkin parasta (kuten eräs sivullinen sanoi perustellen mielipidettään selkeydellä), että kuolinpesä myy nuo rahasto-osuudet ja osakkeet ja sitten perillinen saa rahaa, jolla voi ostaa vaikka alkuperäistä vastaavan salkun sisällön itselleen? Eikö tuollaisessa tilanteessa tule helposti sellaisia luovutusvoittoveroja ja/tai jotain muita kuluja maksettavaksi, miltä voisi välttyä siirtämällä omistukset perillisen nimiin?
Halusin kyllä kysyä samoja asioita pankista, mutta he tahtovat, että menen pankkiin sovittuun tapaamiseen jonkun varainhoitajan kanssa. Siihen minulla on mahdollisuus parin viikon päästä ja haluaisin olla hieman enemmän perillä asioista ennen tapaamista, koska kokemukseni on, että pankit tarjoavat vain mahdollisuuksia, jotka ovat heille edullisimpia.
Rahastojen ja osakkeiden periminen
21
14346
Vastaukset
- höpsisköpsis
Perintöverotuksen kannalta on ihan sama, saatko osakkeet suoraan perintöosuutena tai saatko rahat, jotka niiden myynnistä tulee. Merkitystä tietysti on, josko osakesalkun arvo, joka on merkitty perukirjaan, olisi muuttunut suuntaan tai toiseen tällä välin.
- Pariminuuttia
Osakkeiden siirto kuolinpesän arvo-osuustililtä perijän arvo-osuustilille käy hyvin näppärästi perinnönjakokirjan ja perukirjan avulla. Samalla kannattaa myös lakkauttaa kuolinpesän tyhjä arvo-osuustilin. Ei todellakaan järkeä myydä osakkeita ostaakseen niitä sitten samalla rahalla takaisin.
- tuleva.kapitalisti
Mainiota, kiitos. Menneekö rahastojen omistuksen siirto samalla tavalla sutjakkaasti..?
- Kapitaalit-hanskassa
Jos siis olet ainoa perillinen (mikä ei aloituksestasi käy täysin varmaksi ilmi), niin pelkästään Perukirjan perusteella (siis ilman mitään Perinnönjakosopimus-asiakirjaa) saat perittävän arvo-osuustilin mukaiset omaisuudet haltuusi. Esim. rahasto-osuudet ja/tai osakkeet siis siirretään sinun arvo-osuustilillesi. Jos sinulla ei aiemmin ole mitään sijoituksia, arvo-osuustili samalla luodaan sinulle.
Sijoituksien (rahastot / osakkeet) perintöveroarvo on niiden arvo omistajansa kuolinpäivänä.
Kun aikanaan myyt perimäsi rahastot / osakkeet, on niiden hankinta-arvo tuo em. kuolinpäivän arvo - ei siis alkuperäinen hankinta-arvo. Tämä pitää (vielä nykyäänkin) itse huomata verotuksessa - siinä kun herkästi perintönä saatujen arvopaperien hankinta-arvoksi on merkitty joko alkuperäinen hankinta-arvo - tai "tuntematon". Etenkin, jos rahastot / osakkeet ovat olleet perinnönjättäjän omistuksessa vuosikymmeniä, niin verotusarvot voi olla pahastikin pielessä veroehdotuksessa... - tuleva.kapitalisti
En ole ainoa perijä, vaan ollaan sisarusten kesken sovittu sellaisesta jaosta, että talo irtaimistoineen menee 'jaskalle', mökki kaikkineen 'seijalle' ja nuo sijoitukset minulle.
Hyvin tasapuolinen jako tulossa perukirjan perusteella.
Jonkinlainen jakokirja kai tässä pitää kirjoitella.
En tiennyt (sitäkään), että rahastotkin on henk koht arvo-osuustilillä. Paljon on tulevalla kapitalistilla oppimista. :-)
Kiitoksia vastanneille! - 88989
Jakokirja on tosiaan välttämätön, sillä ilman sitä pankki ei saa noita sijoituksia sinulle siirtää. Jakokirjan lisäksi tulee esittää perukirja liitteineen. Jos perittävä oli (tai oli ollut) naimisissa, tarvitaan lisäksi ositussopimus.
Rahastot eivät ole arvo-osuustilillä, osakkeet ovat. On myös muita sijoitustuotteita, jotka ovat arvo-osuustilillä, mutta tässä ei ilmeisesti ollut sellaisia.
Sijoitusasioista kannattaa varmasti keskustella varainhoitajan kanssa, jos se maailma on sinulle uutta.- tuleva.kapitalisti
Kiitos sinullekin. Juu, menen sinne varainhoitajalle.
Hyvä tietää, ettei rahastojutut sittenkään ole arvo-osuustilillä. Uskon aina viimeistä sanojaa... :-)
Mites tuon ositussopimuksen kanssa on, kun nyt perittävä oli leski (ainoasta liitostaan) ja sai aikanaan keskinäisen testamentin kautta kaiken, eikä mitään ositussopimusta ole? - 88989
No tuollaisessa tilanteessahan ei tietysti olekaan tehty ositusta. Eli tarvitset tämän nyt kuolleen perinnönjättäjän perukirjan ja sen liitteiden lisäksi tuon ensin kuolleen puolison perukirjan liitteineen. Oleellisia papereita ovat molempien testamentit ja niiden tiedoksiantotodistukset.
- Kapitaalit-hanskassa
Nojuu - ehkä rahastot tosiaan ei oo nimenomaisella arvo-osuustilillä pankissa, mutta ovat kuitenkin sen vainajan nimissä. Oleellista kuitenkin on, että niin osakkeet kuin rahastotkin ( tietysti jaskan talo ja seijan mökki) siirtyvät useamman perijän tapauksessa hänen/heidän haltuun Perinnönjakosopimukseen kirjatun jakosuhteen mukaisesti.
Mainitussa tapauksessa tuohon sopimukseen siis kirjataan tyyliin
"...talo irtaimistoineen menee 'jaskalle', mökki kaikkineen 'seijalle' ja nuo sijoitukset tuleva.kapitalistille"
Perussääntöhän on, että verottaja on kiinnostunut ensisijaisesti Perukirjasta Testamentista, mistä nähdään, mitä kenellekin perijälle määrätään veroa ja toisena sit Pankit kiinteistövirastot as.oy.t haluuvat nähtäville myös Perinnönjakokirjan, jotta pystyvät toteamaan, mitä omaisuutta kenellekin on jaossa määrätty/luvattu ja toteuttavat sit tuon dokun mukaisia omaisuudensiirtoja...- tuleva.kapitalisti
Olettaisin verottajankin olevan kiinnostunut perinnönjakosopparista (=jakokirja?), kun testamenttia ei ole leskeltä eikä perukirja kerro kuinka jako nyt tehdään. Olisiko jakotapa pitänyt kirjailla perukirjaan, joka meni jo verottajalle ilman sitä?
Nyt kun pääsimme sopimukseen jakotavasta, niin pitänee ottaa yhteyttä pikaisesti verotoimistoon, että osaavat säätää kunkin vero-osuuden oikein..?
- Pariminuuttia
Verottajalle voi lähettää kopion perukirjasta, mutta verot määrätään perukirjan mukaan. Jos joku on saanut jaossa paljon enemmän kuin hänen perukirjan mukainen osansa on, katsotaan tämä lahjaksi muilta osakkailta. Muut osakkaat joutuvat kuitenkin maksamaan veronsa sen mukaan, mitä perukirjan mukaan heidän osansa olisi ollut.
- tuleva.kapitalisti
"Verottajalle voi lähettää kopion perukirjasta"
Tulkitsen että jakokirjasta.
Tuo tavallaan mahtuu järkeen, että perintöverot katsotaan tasajakoperiaatteella (eikä jakokirjaa tarvitse verottajalle lähettää), mutta oikeastaan olen ylättynyt, jos ei saisi haluttaessa ja sovussa jakaa esim. 40/40/20 -suhteessa kolmelle ilman, että 40% saaneiden ei katsottaisi saaneen lahjoja 20%:iin tyytyneeltä.
Jos katsotaan lahjaksi, niin ilmeisesti tuossa tapauksessa lahjaverotkin kuuluisi maksella..?
No, meillä menee nyt 36/33/31 -suhteessa, kun enemmän saavilta ei vaadita mitään tasoitusmaksuja. Ja nuo suhdeluvut kun kertoo 500 €:lla, niin suuruusluokka avautuu. Pitääköhän jaskan (36) ja seijan (33) tehdä lahjaveroilmoitukset? - Pariminuuttia
tuleva.kapitalisti kirjoitti:
"Verottajalle voi lähettää kopion perukirjasta"
Tulkitsen että jakokirjasta.
Tuo tavallaan mahtuu järkeen, että perintöverot katsotaan tasajakoperiaatteella (eikä jakokirjaa tarvitse verottajalle lähettää), mutta oikeastaan olen ylättynyt, jos ei saisi haluttaessa ja sovussa jakaa esim. 40/40/20 -suhteessa kolmelle ilman, että 40% saaneiden ei katsottaisi saaneen lahjoja 20%:iin tyytyneeltä.
Jos katsotaan lahjaksi, niin ilmeisesti tuossa tapauksessa lahjaverotkin kuuluisi maksella..?
No, meillä menee nyt 36/33/31 -suhteessa, kun enemmän saavilta ei vaadita mitään tasoitusmaksuja. Ja nuo suhdeluvut kun kertoo 500 €:lla, niin suuruusluokka avautuu. Pitääköhän jaskan (36) ja seijan (33) tehdä lahjaveroilmoitukset?Tuossa suuruusluokassa lahjan arvo jää alle lahjaverorajan. Ja joo, tarkoitin tietenkin, että jakokirjan voi lähettää verottajalle. Siitä on sellainenkin etu, että verottaja tietää, että pesä on jaettu, eikä tarvitse hamaan tulevaisuuteen lähetellä kuolinpesälle veroehdotuksia.
- 88989
Todetaan vielä selvyyden vuoksi sekä ohjeeksi ja opastukseksi muille lukijoille:
Kopio perukirjasta PITÄÄ lähettää verottajalle.
Kopio jakokirjasta PITÄÄ lähettää verottajalle, jos perinnönjako toimitetaan ennen kuin perintöverotus on toimitettu.
Ja se lahjaveron raja on nykyään 5000 euroa. - tuleva.kapitalisti
Pariminuuttia kirjoitti:
Tuossa suuruusluokassa lahjan arvo jää alle lahjaverorajan. Ja joo, tarkoitin tietenkin, että jakokirjan voi lähettää verottajalle. Siitä on sellainenkin etu, että verottaja tietää, että pesä on jaettu, eikä tarvitse hamaan tulevaisuuteen lähetellä kuolinpesälle veroehdotuksia.
"Tuossa suuruusluokassa lahjan arvo jää alle lahjaverorajan."
No niinpä jääkin. :-)
- Findatjakoon
Moi. Me taas aikoinaan jaettiin Findan osakkeet niin että jokainen perijä sai niistä 1/3 osaa. Jos nyt haluan ostaa muilta heidän osuutensa niin miten pitää toimia ?
- Perintö
Jos perii kasvurahaston.Miten maksetaan veroja .Entä sitten kun myy ne vaikka heti pois.
- Näin-on-jämpti
Ehkä tämä ois kantsinu avata uudeksi aiheeksi.
Rahastot ja osakkeet arvostetaan kuolinpäivän arvoon - ja tuon tilanteen mukaan ne ovat osa kokonaisperintöä, mikä sitten verotetaan Perintöverotaulukon mukaisesti.
Myydessä voitto/tappio on myyntihinta miinus perintöveroarvo. - Perintö
Näin-on-jämpti kirjoitti:
Ehkä tämä ois kantsinu avata uudeksi aiheeksi.
Rahastot ja osakkeet arvostetaan kuolinpäivän arvoon - ja tuon tilanteen mukaan ne ovat osa kokonaisperintöä, mikä sitten verotetaan Perintöverotaulukon mukaisesti.
Myydessä voitto/tappio on myyntihinta miinus perintöveroarvo.Erotuksesta veroa maksetaan(jos voittoa)
Niin minkä suuruinenon vero? - ÄitiHarjaaHampaat
Perintö kirjoitti:
Erotuksesta veroa maksetaan(jos voittoa)
Niin minkä suuruinenon vero?Osaatko tehdä mitään ihan itse ja oletko edes koskaan yrittänyt? Osaatko itse pureskella ruokasi?
Hankintameno-olettama tarkoittaa sitä, että luovutusvoittoa laskettaessa luovutushinnasta vähennetään aina vähintään
- 20 prosenttia luovutushinnasta, jos luovuttaja oli omistanut omaisuuden luovutushetkellä alle 10 vuoden ajan; ja
- 40 prosenttia luovutushinnasta, jos luovuttaja oli omistanut omaisuuden luovutushetkellä vähintään 10 vuoden ajan.
Tuo on se erotus.
Luovutusvoitosta maksetaan joitakin poikkeuksia lukuun ottamatta vuonna 2018 ja 2017 veroa 30 prosenttia, 30 000 euroa ylittävältä osalta 34 prosenttia.
- tietämätön33
jos perittävän arvo-osuustiliä ei voi lopettaa syystä tai toisesta (osaketta ei saa myytyä tai on konkurssiselvityksessä) miten tälläisen perii rintaperilllinen? ihan tosta noin niin kuin muutkin? hänelle lankeaisi myös hallintomaksuja sun muita. tätä on siis "negatiivistä" perintöä.
Ketjusta on poistettu 0 sääntöjenvastaista viestiä.
Luetuimmat keskustelut
Poliisi: Kymmenhenkinen pohjalaisperhe ollut vuoden kateissa kansainvälinen etsintäkuulutus Poliis
Poliisi: Kymmenhenkinen pohjalaisperhe ollut vuoden kateissa – kansainvälinen etsintäkuulutus Poliisi pyytää yleisön apu4573908Tässä totuus jälleensyntymisestä - voit yllättyä
Jumalasta syntyminen Raamatussa ei tässä Joh. 3:3. ole alkukielen mukaan ollenkaan sanaa uudestisyntyminen, vaan pelkä3181662- 1161486
En kadu sitä, että kohtasin hänet
mutta kadun sitä, että aloin kirjoittamaan tänne palstalle. Jollain tasolla se saa vain asiat enemmän solmuun ja tekee n891454Noniin rakas
Annetaanko pikkuhiljaa jo olla, niin ehkä säilyy vienot hymyt kohdatessa. En edelleenkään halua sulle tai kenellekään mi991388Oisko mitenkään mahdollisesti ihan pikkuisen ikävä..
...edes ihan pikkuisen pikkuisen ikävä sulla mua??.. Että miettisit vaikka vähän missähän se nyt on ja oiskohan hauska n591346- 501276
Helena Koivu : Ja kohta mennään taas
Kohta kohtalon päivä lähestyy kuinka käy Helena Koivulle ? Kenen puolella olet? Jos vastauksesi on Helenan niin voisi931204- 441059
Au pair -työ Thaimaassa herättää kiivasta keskustelua somessa: "4cm torakoita, huumeita, tauteja..."
Au pairit -sarjan uusi kausi herättää keskustelua Suomi24 Keskustelupalvelussa. Mielipiteitä ladataan puolesta ja vastaa331047