Otetaan esimerkki: Olen sijoittanut rahastoon X 200 euroa. Merkintä maksoi 1,56 euroa, joka tietysti sisältyy tuohon 200 euroon. Lunastan rahaston kun sen arvo on 209,96 euroa. Lunastus maksoi 2,08 euroa. Eli tililleni tupsahtaa 209,96-2,08=207,88 euroa. Kun verottajalle ilmoitetaan voiton hankkimismenot, lasketaanko siihen mukaan tuo merkintähinta 1,56 euroa lunastusmaksun lisäksi, vai ilmoitetaanko pelkästään lunastusmaksu 2,08 euroa?
Todelliset kuluthan on ainoastaan tuo lunastusmaksu, koska merkintäpalkkio ja hallinnointipalkkio sisältyvät tuohon osuuden arvoon. Ja todellinen myyntivoitto on tuo 207,88-200=7,88 euroa.
Todelliset kuluthan on ainoastaan tuo lunastusmaksu, koska merkintäpalkkio ja hallinnointipalkkio sisältyvät tuohon osuuden arvoon. Ja todellinen myyntivoitto on tuo 207,88-200=7,88 euroa.
Vastaukset 7
Vanhimmat
Turhaan mietit ilmoituksiasi, rahastot lähettää yhteenvedon luovutusvoitoista ja tappioista suoraan verottajalle ja Sinulle myös ja niissä on valmiiksi laskettu kaikki tarvittavat tiedot voit tietysti laittaa oman kappaleesi liitteeksi jos haluat.
Jos Sinulla taas on muita voitoista vähennettäviä tällaiseen tulonhankintaan liittyviä kuluja niin ne Sinun täytyy tietysti itse ilmoittaa jos haluat hyödyntää ne vähennyksinä verotettavasta myyntivoitosta.
Näin olen toiminut niin kauan kuin suomessa on ollut sijoitusrahastoja ja aina on kelvannut.
Omalta pankiltasi saat kylläkin yleensä aina parhaimmat ja oikeimmat ohjeet ja samoin tietysti vero toimistoista, kun heillä on velvollisuus neuvoa.
Itseasiassa kysyin vaan siks koska kauppalehti onlinen omasalkku palvelu laskee kuluiksi myös ton merkintähinnan, vaikka todellisuudessa se jo sisältyy tuohon sijoitettuun 200 euroon esimerkissäni. Ja näin ollen todelliset myyntivoitot näkyy siellä "veroraportti" -kohdassa liian pieninä.
Ois kivempi seurata noita niin, että näkyis oikein noi luvut. Se tässä harmittaa :) Tai itseasiassa mahtaakohan se tosiaan olla niin että ne merkintämaksutkin lasketaan hankkimismenoihin, en tiedä...
Asia on juuri päinvastoin kuin pohdiskelet. Eli merkintäpalkkio on vähennyskelpoinen ja taas lunastuspalkkio ei ole. Merkintäsummaksihan tulee merkitty määrä miinus merkintäpalkkio. esim. 1500 - 15 euroa = 1485 €. Merkintätodistukseen tulee siis merkityksi summaksi 1485 €, ei siis 1500.
http://www.vero.fi/default.asp?article=4644&domain=VERO_MAIN&path=5,39&language=FIN
mites tuolla kohta: "Voiton hankkimisesta johtuneet menot"?
Ton mukaan myös myynnistä aiheutuneet kulut lasketaan mukaan hankintamenoihin.
Kun rahaston lunastaa, rahasto vähentää "viran puolesta" lunastusmaksun ja tilittää asiakkaan pankkitilille näin putsatun tuoton.
Jos rahasto tilittäisi vähentämättä tuota lunastusmaksua ja lähettäisi vaikkapa erillisen laskun tuosta lunastusmaksusta, niin silloin sen maksettuaan, voisi luonnollisesti lunastusmaksun vähentää verotuksessa.
Vastaan ei ole tullut ainoatakaan rahastolunastusta, missä rahastoyhtiö erillisellä laskulla veloittaisi lunastusmaksun. Eikä siinä olisi mitään järkeäkään.
Verottajalle pitää aina panna tyrkylle kaikki kulut, hän hyväksyy sitten parhaan ymmärryksensä mukaan.
Tieto menee pankeista suoraan verottajalle, jos systeemi ei töki, mutta aina pitää silti tarkistaa. Pankin tiedoissa näkyy pääomatulon hankkimiseen kohdistuneet kulut, joista siis pitää itsellä olla tieto ettei jotain jää vähentämättä.
Pääomatulosta saa vähentää omaisuudenhoitomaksut ja tulonhankkimiskulut.
Tallelokero, arvo-osuustilin hoitomaksut, lunastuspalkkiot, varainhoitopalkkiot - kaikista on joku tosite ja ne kannattaa niputtaa ittellensä talteen.
Ainakin Nordean verkkopankista voi tulostella koko vuoden rahastotapahtumat, joissa tieto on just samassa formaatissa kuin verottajalle menevä.
Kannattaa huomioida, että esitäytetystä veroehdotuksesta puuttuvat kulut, jotka voi vähentää. Näin on ainakin täällä Vantaalla, jonka verotuksen hoitaa Kainuun verotoimisto, joka taitaa olla Kajaanissa.
Kulut pitää korjata itse veroehdotukseen.