Pidän itse maksupohjaista kirjanpitoa osakeyhtiölleni ja nyt 1. kertaa anoin tilikauden päätyttyä alv-saamisia takaisin verottajalta ja sainkin ne.
Kysymys on, nollaanko seuraavan tilikauden 1. kuukauden alv-ilmoituksessa kohdan 207 "Edellisen kuukauden negatiivinen vero" vaiko vasta 2. kuukauden ilmoituksessa tai myöhemmin? Milloin?
Toinen ongelma on alv-saamisten kirjaus: nehän ovat kumulatiivisissa alv-saamisissa joka ilmeisesti siis nollataan kunhan palautukset kilahtavat pankkitilille?
Entäpä kun nämä alv-saamiset pitäisi kirjata verotettavaksi tuloksi niin kirjataanko esim. "Muut satunnaiset tuotot" -tilille vai mille ja mikä on vastatili?
Jos joku kirjanpidon ammattilainen viitsisi vastata niin kaikki neuvot otetaan kiitollisena vastaan.
Kysymys on, nollaanko seuraavan tilikauden 1. kuukauden alv-ilmoituksessa kohdan 207 "Edellisen kuukauden negatiivinen vero" vaiko vasta 2. kuukauden ilmoituksessa tai myöhemmin? Milloin?
Toinen ongelma on alv-saamisten kirjaus: nehän ovat kumulatiivisissa alv-saamisissa joka ilmeisesti siis nollataan kunhan palautukset kilahtavat pankkitilille?
Entäpä kun nämä alv-saamiset pitäisi kirjata verotettavaksi tuloksi niin kirjataanko esim. "Muut satunnaiset tuotot" -tilille vai mille ja mikä on vastatili?
Jos joku kirjanpidon ammattilainen viitsisi vastata niin kaikki neuvot otetaan kiitollisena vastaan.
Vastaukset 8
Vanhimmat
Eikös vero ole veroa ja veron palautus veronpalautusta.
ALV:tili on ALV tili. oliko se nyt 3000 vai 3100? Minne se palautuva ALV kirjataan.
Ostojen ja myynnin erotuksestahan tuo alvi maksetaan, niin ei se vain mitenkään voi olla satunnainen myyntivoitto. Kusee sun kirjanpito tolla.
Sen pitäisi näkyä verosaatavissa eikä missään myyntivoitoissa.
Mitä kirjanpitosoftaa käytät?
Soita verovirastoon ja pyydä sieltä ohjeet. Ne tietää. Ja jos näyttää siltä, että et itse tiedä, pyydä itsellesi verotarkastus, niin homma oikenee. Pojat tulee oikeen miehissä katteleen mitä oot tehny.
Juu juu niin tietty teenkin, kuukausittain tilitettäessä myynnin alvista vähennetään ostojen alvit ja maksetaan tai siirretään seuraavalle kuukaudelle riippuen siitä onko erotus positiivinen vai negatiivinen. Tämä on pässin selvää.
Ymmärsin vain väärin jonkun "expertin" kirjoituksen jossa mainitaan "kun palautus maksetaan, tulee se vastaavasti muistaa ilmoittaa verotettavaksi tuloksi". Tämähän taisikin liittyä vain alv-alarajahuojennukseen mikäli alv-liikevaihto on haarukassa 8500-22500 EUR. Tällöinhän saadaan osa maksetuista alveista takaisin ja se lienee verotettavaa tuloa?
Kun tilikauden lopussa alv-saamiset anotaan ja saadaan takaisin, nollataanko seuraavan tilikauden 1. kuukauden alv-ilmoituksessa kohdan 207 "Edellisen kuukauden negatiivinen vero" vaiko vasta 2. kuukauden ilmoituksessa tai myöhemmin? Milloin?
Muuten kiitokset asiallisesta vastauksesta...
Niin nyt ymmärsit oikein, se huojennussäännön perusteella takaisinmaksettava alv on verotettavaa tuloa, ei tämä ns. normaali alv.
Miksi yleensäkään haet tilikauden päätyttyä alv:n takaisin? Helpompihan on vaan siirtää se seuraavaan kuukauteen niin kuin teet tilikauden sisälläkin. Mutta jos nyt olet ne hakenut, niin jos oletetaan vaikka että tilikausi on tammikuusta joulukuuhun, et enää laita tammikuun ilmoitukseen (joka annetaan 15.3.) edellisen kuukauden negatiiviseen veroon mitään, vaan aloitat puhtaalta pöydältä.
ensinnäki alv-saatavia EI KIRJATA VEROTETTAVAKSI TULOKSI !!! -
Kirjaa alv kuukausittain niin, että myynnistä kertyvä alv omalle tililleen "myynnin alv-velka" siirtovelkoihin ja vastaavasti ostoista kertyvä alv myös siirtovelkoihin tilille "ostojen alv-saaminen".
Sitten kuukauden lopussa kun teet alv-ilmoitusta, päätät molemmat tilit niin, että jos joudut maksamaan alvia, kirjaat sen siirtovelkoihin tilille "maksettava alv" tai jos olet saamisen puolella, niin siirtosaamisiin tilille "alv-saaminen".
Kun sitten maksat alvin tai saat sen palautuksena, niin kirjaat sen noilta tileiltä pois.
Näin kun teet joka kuukausi niin sinulla ei ole koskaan ongelmaa alvin kirjausten suhteen, ei edes tilinpäätöksessä.
Sorry sofksfk, vastaukseni meni väärään paikkaan.
Miksi pyysit alv:n takaisin rahasuorituksena???
Etkö aio jatkossa myydä/ tehdä voitolla enää mitään?
Minusta on aika ihmeellistä pyytää rahana alvia takaisin, koska mielestäni yrityksen ajatus on tehdä jatkossakin voittoa, josta taas tulee alvin maksua.
Siitä se negatiivinen alvi sulaa aika nopeasti pois.
ALV verohan on veronkeruuta, jonka kerääminen on annettu yrittäjille.
Tuottavassa laskutettavaa myyntiä aikaansaavassa toiminnassa on ollut pitkä paussi, jonka aikana on valmistettu sitten aikanaan laskutettavaa myyntituloa tuovaa materiaalia. Tänä aikana on ostojen alvit kertyneet sen verran suureksi että likviditeetin takia on pakko anoa alveja takaisin. Toinen vaihtoehto olisi tietysti hankkia laina- tai sijoituspääomaa markkinoilta, mutta tämän hetkisessä taloustilanteessa tämä ei liene järkevää.
että aloittaja harjoittaa vientiä (siis eu:n ulkopuolelle) ja silloinhan alvit on koko ajan palautuksen puolella.